Tomar el próximo paso

    Financiar un Acuerdo de Compraventa

    Financiar un Acuerdo de Compraventa

    Metas Relacionadas:

    Cuando hayas determinado que tu compañía necesita un acuerdo de compraventa, el siguiente paso es trabajar con tu Profesional Financiero y tus asesores fiscales y legales para establecer la mejor manera de financiar eficientemente el acuerdo.

    Hay diferentes maneras de financiar un acuerdo de compraventa, como crear un fondo de amortización (reteniendo ganancias del negocio,con la creación de una reserva de efectivo después de impuestos, para cubrir el costo de la compraventa), establecer un acuerdo de venta a plazos (usando el flujo de caja de la compañía para hacer pagos parciales), o pedir dinero prestado (solicitando un préstamo para financiar la compraventa). Aunque estas soluciones son opciones válidas, muchos dueños de negocios eligen financiar sus acuerdos de compraventa con un seguro de vida.

    Seguro de Vida

    Existen diferentes razones por las cuales financiar un acuerdo de compraventa con un seguro de vida pudiera tener sentido para tu compañía.

    En primer lugar, cuando fallece un dueño de negocio, el beneficio por muerte de una póliza de seguro de vida genera una cantidad de dinero que se puede usar para financiar la obligación de compra establecida en el acuerdo de compraventa. En muchos casos, la compañía o el dueño sobreviviente, no tienen a su disposición el dinero necesario para financiar la compra, incluso aunque hayan creado un fondo de amortización.

    En segundo lugar, después de un reclamo, normalmente la compañía aseguradora paga con puntualidad el beneficio por muerte, permitiéndole al comprador tener a su disposición los fondos necesarios para completar la compra y continuar el negocio con menos interrupciones.

    En tercer lugar, dependiendo del tipo de póliza de seguro de vida que compres, las primas no varían, permitiéndote financiar el acuerdo con un gasto predecible.

    Por último, como las primas del seguro de vida se pagan después de impuestos, las ganancias procedentes de la póliza se reciben, por lo general, libres de impuestos sobre el ingreso (algunas estructuras corporativas pueden estar sujetas a una contribución mínima alternativa [AMT por sus siglas en inglés]. Consulta con tu asesor fiscal).

    Existen dos tipos de seguro de vida que puedes tomar en cuenta para financiar tu acuerdo de compraventa: permanente y a término. Cada uno tiene sus propias ventajas dependiendo de tus necesidades y objetivos.

    Seguro a Término

    El seguro a término tiene una cobertura temporal por un periodo de tiempo específico. Solo ofrece protección de beneficio por muerte y no tiene valor en efectivo. Por lo tanto, las primas iniciales del seguro a término pueden ser menores a las de una cobertura permanente.

    El seguro a término puede ser una buena opción para compañías con un flujo de caja limitado. Las primas, tradicionalmente de cantidades inferiores, que ofrece el seguro a término pueden ser especialmente beneficiosas para cualquier compañía que necesite cobertura pero que tenga fondos limitados, como las que están empezando o las que operan con un presupuesto ajustado. El seguro a término también puede ser rentable para compañías que tengan en mente una fecha específica, como las que tienen la intención de vender el negocio pasados determinados años, o las que coordinan el término de la póliza con la jubilación planeada de un director.

    Muchas pólizas de seguro a término también incluyen una cláusula para convertirse en una póliza permanente sin tener que pasar una evaluación médica. Esta cláusula puede dar a los nuevos negocios más flexibilidad, proporcionándoles una cobertura importante hoy, con la oportunidad de acumular un valor en efectivo (al convertirse en una póliza de seguro de vida completa) cuando la compañía crezca y cuente con un mayor flujo de caja.

    Seguro Permanente

    El seguro permanente ofrece protección de por vida. Esto significa que, siempre y cuando se paguen las primas, los beneficiarios identificados recibirán el beneficio por muerte del asegurado, sin importar cuánto tiempo haya vivido. Un tipo de seguro permanente, el seguro de vida completa, ofrece una cobertura de por vida que también acumula un valor en efectivo garantizado. Además del beneficio por muerte, este valor en efectivo garantizado puede dar beneficios en vida.

    Uno de estos beneficios podría ser usar el valor en efectivo de la póliza para financiar parcialmente el acuerdo de compraventa por cualquier otro motivo que no sea un fallecimiento. Discapacidad, divorcio, jubilación o inhabilitación (pérdida de la licencia para ejercer) son temas que pueden tratarse en el acuerdo de compraventa. El valor en efectivo1 ode la póliza se puede usar en forma de préstamo o retiro para resolver parte o todo el acuerdo, cuando sea necesario.

    Dependiendo de la estructura de tu acuerdo de compraventa, el negocio podría incluir en sus libros contables el valor en efectivo de la póliza como un activo de la compañía (habla con tu contador). Este activo es accesible (en forma de préstamo) para otras necesidades del negocio.

    Cuando se jubila el dueño de un negocio, la propiedad de una póliza de vida completa se puede transferir a esta persona (el asegurado). De esta forma, el asegurado puede usar la póliza y su valor en efectivo garantizado como quiera. Puede nombrar su propio beneficiario para el beneficio por muerte y/o utilizar el valor en efectivo para complementar su ingreso de jubilación. Esta transferencia puede tener alguna consecuencia fiscal, así que es mejor asegurarte de consultar a tu asesor fiscal.

    Considera tus Opciones

    Has construido tu negocio tomando decisiones inteligentes. Elegir la mejor forma de financiar un acuerdo de compraventa es una oportunidad más para tomar otra decisión inteligente, una que se ajuste a tus propias necesidades, las de tu socio y las de tu negocio. Encuentra cuál es la mejor para ti y la que te ofrece mejores opciones para el futuro.

    1El acceso al valor en efectivo a través de préstamos o rescates parciales puede reducir el valor en efectivo y el beneficio por muerte de la póliza, aumentará la posibilidad de que la póliza caduque, y puede dar lugar a una obligación tributaria si la póliza termina antes de la muerte del asegurado.

    La información provista no ha sido escrita ni pretende ser asesoría fiscal o legal. MassMutual, sus empleados y representantes no están autorizados a proporcionar asesoramiento fiscal o legal. Se recomienda a las personas consultar con su propio asesor fiscal o legal.

    Los productos de seguros son emitidos por Massachusetts Mutual Life Insurance Company (MassMutual) Springfield, MA 01111 y sus subsidiarias, C.M. Life Insurance Co. y MML Bay State Life Insurance Co., Enfield, CT 06082.

    ¿Aún no estás Seguro de lo que Necesitas?

    Selecciona una Meta y te Ayudaremos a Lograrla

    Close